- 鷹飛國(guó)際 >
-
走進(jìn)美國(guó) >
-
美國(guó)稅收 >
- 當(dāng)前位置
2021美國(guó)個(gè)人所得稅申報(bào),看這一篇就夠了!
2021/02/18 來(lái)源:http://www.tw312.cn 編輯:Administrator
在美國(guó),報(bào)稅不僅僅是美國(guó)綠卡和公民的事情,只要在美具有合法居留權(quán),一年內(nèi)在美超過183天者(非美國(guó)移民者,但有美國(guó)收入)都需要進(jìn)行個(gè)稅申報(bào)。
那不進(jìn)行稅務(wù)申報(bào),會(huì)怎樣?可能會(huì)有高達(dá)25%的罰款,甚至刑事責(zé)任。在美國(guó)進(jìn)行個(gè)稅申報(bào),不僅僅是義務(wù),還是責(zé)任。并且只有報(bào)了稅才能獲得應(yīng)有的退稅。
按時(shí)報(bào)稅,不僅可以為自己提供一個(gè)良好的報(bào)稅記錄,減少社安號(hào)被盜用的機(jī)率,還可以賺取社會(huì)安全福利的點(diǎn)數(shù),滿足點(diǎn)數(shù)要求和積極報(bào)稅,會(huì)在退休時(shí)從政府那得到社安養(yǎng)老金,健康保障等對(duì)應(yīng)的政府福利。
需要注意的是:美國(guó)個(gè)人報(bào)稅截至日期是2021年4月15日,國(guó)稅局將于1月底正式開始接收電子報(bào)稅,所以身在美國(guó)的朋友們,現(xiàn)在可以準(zhǔn)備資料遞交了!

飛姐了解到還有朋友,對(duì)美國(guó)報(bào)稅清單不是很了解,所以整理如下,僅供參考!通常在美國(guó)進(jìn)行個(gè)稅申報(bào)時(shí),需要提供的資料有以下幾項(xiàng):
一、個(gè)人以及家庭成員的基本資料
1. 有效證件(ID):駕照,護(hù)照,或者其他州政府頒發(fā)的身份證件
2. 去年報(bào)稅表(老客戶不需要提供)
3. 社安卡(Social Security Number)
4. 家庭成員的生日
5. 銀行支票賬戶(Routing Number & Account Number)
二、各類收入證明
1. W-2 表格
2. 1099 表格
3. K-1表格
4. SSA-1099 社安金收入
5. 銀行利息,股票等投資收入
6. 賭博收入
7. 失業(yè)金收入 (有拿失業(yè)金的朋友記得需要申報(bào))
8. 以及其他相關(guān)收入
三、孩子在美國(guó)居住6個(gè)月以上的證明
1. 孩子家庭醫(yī)生診所證明 (或者孩子的學(xué)校證明)
2. 孩子的出生紙(Birth Certificate)
四、孩子幼兒園照顧的開銷證明
1. 幼兒園的名稱,地址,稅號(hào)(TAX ID)
2. 付款收據(jù)/付款支票復(fù)印件
五、孩子大學(xué)學(xué)費(fèi)的證明
1. 學(xué)校提供的1098-T表格
2. 學(xué)校提供的學(xué)生貸款利息1098-E表格
六、房屋出租(自住)材料
1. 銀行提供的1098表格
2. 貸款利息,房屋地稅
3. 如果出租的話需要提供全年房租收入
4. 以及跟出租有關(guān)的水電,煤氣,維修,等開銷
七、健康醫(yī)療保險(xiǎn)的證明
保險(xiǎn)公司提供的1095-A表格(如果沒收到可以向保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)索取/咨詢)
八、其他各類與稅務(wù)相關(guān)的開銷與收入
以上只是列出部分比較重要的基本報(bào)稅資料,不包括全部稅務(wù)問題,如果有任何稅務(wù)相關(guān)的問題,請(qǐng)隨時(shí)與鷹飛聯(lián)系,謝謝 !

另外飛姐也為大家整理了,2021年美國(guó)新稅務(wù)標(biāo)準(zhǔn),主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面:
1. 親屬移民最低收入線
2020年度標(biāo)準(zhǔn):
$21,550/ 2口之家
$27,150/ 3口之家
$32,750/ 4口之家
$38,350/ 5口之家
$43,950/ 6口之家
2. 紐約醫(yī)療低收入保險(xiǎn)(收入限制標(biāo)準(zhǔn))
2020年至2021年度收入限制:
$17,609 / 單身(個(gè)人)
$23,791 / 夫妻
$29,974 / 3口之家
$36,156 / 4口之家
$42,338 / 5口之家
3. 累計(jì)積分
2020年每$1,410美元工資收入可得一個(gè)積分,每年最多可以獲得4個(gè)積分。納稅人通常需要積滿40個(gè)積分,退休的時(shí)候才有資格向社安局領(lǐng)取退休福利。
4. 海外贈(zèng)與
接收外國(guó)人贈(zèng)與 Foreign Gift,受贈(zèng)人超過$100,000需要申報(bào) (只是申報(bào),不需要納稅)
5. 海外收入
納稅人海外收入豁免額是 $107,600. Foreign Income Exclusion
6. 海外賬戶
海外賬戶FBAR總額超過10,000需要申報(bào)
7. 美國(guó)國(guó)內(nèi)親屬贈(zèng)與
贈(zèng)與人超過$15,000國(guó)內(nèi)贈(zèng)與, Domestic Gift 需要申報(bào)
8. 遺產(chǎn)稅豁免額
遺產(chǎn)稅豁免額為每人$1,158萬(wàn),大于2019年的$1,140萬(wàn),超過豁免額的話,需要繳稅
9. 退休金以及年金賬戶上限
普通IRA 計(jì)劃是$6000
50歲以上人士 $7000
401(k)403(b) $19500
Simple IRA $13500
SEP IRA $57000
10. 學(xué)生貸款
學(xué)生貸款利息抵免金額$2,500,
單身超過$85,000 AGI收入(夫妻$170,000)不享有這項(xiàng)抵免
11. 社會(huì)安全稅最高收入限額
2020年社安稅最高限額是$137,700,超過部分工資不需要繳納社安稅
12. 標(biāo)準(zhǔn)扣除額
單身 12,400
夫妻合報(bào) 24,800
家庭戶主 18,650
年長(zhǎng)者(年滿65)以及盲人可享有額外1300標(biāo)準(zhǔn)扣除額
13. 州以及地方稅務(wù)
納稅人在州和地方政府的稅收,比如地產(chǎn)稅,可納入列舉扣除項(xiàng)目總額是10,000
14. 汽車標(biāo)準(zhǔn)里程數(shù)
醫(yī)療用車標(biāo)準(zhǔn)里程數(shù) Standard Mileage Rate 0.17/英里
醫(yī)療費(fèi)用超過AGI的7.5%部分可以做Itemized Deduction扣減
15. 低收入補(bǔ)助退稅
2020年聯(lián)邦低收入補(bǔ)助退稅較2019年都有所增加,
單身無(wú)子女$358,
一個(gè)小孩$3,584,
兩個(gè)小孩$5,920,
三個(gè)及以上小孩$6,660,
另外紐約州最高可退稅$1,998,紐約市最高可退稅$333。
16. 小孩退稅(17歲以下)
每個(gè)小孩$2,000(其中$1,400是可退的),剩下的可做稅金抵免。
凡家庭年收入(夫妻聯(lián)合報(bào)稅)低于$40萬(wàn)元或(戶主報(bào)稅)低于$20萬(wàn)都適用。較2019年無(wú)變化。
17. 小孩的托兒所和照顧費(fèi)用
家里如果有13歲以下的小孩,然后于2020年支付了托兒所或課后補(bǔ)習(xí)班的費(fèi)用,每位小孩最高可抵免稅金$1,050。
18. 其他贍養(yǎng)人的退稅
如果家里除了24歲以下小孩以外,還有其他家人住在一起包括父母,最高每個(gè)人可抵免稅金$500。
19. 紓困金
如果你在2020年有收到政府因疫情給于的$1,200紓困金(大人$1,200/每人,小孩$500/每人),這筆政府的補(bǔ)助不需要申報(bào)收入。
20. 失業(yè)金
2020年許多人都因疫情申請(qǐng)了失業(yè)金,除了州政府給于的傳統(tǒng)失業(yè)金以外,聯(lián)邦還給于了額外的$600/每周疫情失業(yè)金補(bǔ)助。全部的失業(yè)金,包括州和聯(lián)邦的部分,都是應(yīng)納稅收入是要申報(bào)收入的。
納稅人會(huì)在1月份收到州勞工局寄過來(lái)的失業(yè)金收入憑證1099-G表格,這個(gè)收入表格類似于W-2工資表格,納稅人在收到以后可以交給會(huì)計(jì)師報(bào)稅。
最后,為大家整理2020最新稅率表,僅供參考


更多詳情,咨詢鷹飛國(guó)際,熱線電話400-7227-010。